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时间:2022-05-05 来源:51社保网

个人养老金制度，等于养老自负吗？

前两天国家公布了一个文件《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》，推出了个人养老金制度。

有人认为个人养老金出台之后，目前缴纳的养老保险就被替代了，未来养老要靠自己了，这其实是误解。

不是这么回事儿！

我国的养老保险制度是一个“三支柱”的体系。

第一支柱是现收现付，政府主导，保基本；第二支柱是企业(职业)年金，用人单位主导，提待遇，也能帮助用人单位吸引人才；第三支柱包括个人储蓄性养老保险和商业养老保险，此前一直没有相应制度安排。4月21日，《意见》的发布补上了这一短板。

“第一支柱主要发挥保基本生活的作用，第二支柱、第三支柱用于增加退休人员收入。”董克用说。

近年来，我国企业（职业）年金制度发展迅速，2007—2019年企业年金基金平均年化收益率达7.07%。但对大量的灵活就业人员而言，企业（职业）年金制度无法将其纳入保障，发展养老保险第三支柱迫在眉睫。

个人养老金制度，不是说社保包含的养老保险取消了，大家要自己养老了。而是在社保包含的养老保险之外，还能有一些增加养老金的机会。

这里为大家带来个人养老金制度9问9答，让大家更了解个人养老金制度。

1. 哪些人可以参加个人养老金制度？
在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。个人养老金遵循个人自愿参加的原则。

2. 如何参加个人养老金制度？

个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。
参加人通过个人养老金信息管理服务平台（以下简称信息平台），建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。

3. 个人养老金缴纳金额是多少？
参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。
人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。

4. 个人养老金享受什么税收政策？
国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。

5. 个人养老金如何投资？
个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择，并承担相应的风险。

6. 个人养老金如何领取？
参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。

7. 个人养老金可以继承吗？
参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

8. 信息平台的作用是什么？
为参加人提供个人养老金账户管理、缴费管理、信息查询等服务，支持参加人享受税收优惠政策，为个人养老金运行提供信息核验和综合监管支撑，为相关金融监管部门、参与个人养老金运行的金融机构提供相关信息服务。

9. 个人养老金制度如何实施？
人力资源社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开。